El 1 de Enero de 2023 entran en vigor en BVI enmiendas a la Ley de Compañías de Negocios de 2004 (BC por sus siglas en ingles) y su Reglamento.
Estos cambios aplican a todas las entidades BVI BC actualmente activas y en estado inactivo (struck-off).
Las enmiendas a la lley de compañias de negocios reflejan el compromiso de las Islas Vírgenes Británicas en cumplir con las normas internacionales en materia de transparencia y la lucha contra el blanqueo de capitales.
Aspectos relevantes en BVI enmiendas a la ley de compañías de negocios
Directores: Nombres disponibles en el registro
Se podrá acceder a los nombres de los directores de las compañías BVI a través del sistema en línea conocido como BVI VIRRGIN, solicitando el servicio de investigaciones pagas.
Las búsquedas se realizarán por el nombre de la compañía y solo se obtendrán los nombres de los directores registrados actualmente.
No se podrá acceder a los nombres incluidos en los registros de directores previamente inscritos de forma privada. Esta información solo estará disponible para los usuarios registrados en el sistema VIRRGIN.
Liquidador voluntario
Aquellas personas que sean nombrados liquidadores voluntarios deberán ser residentes de BVI y haber vivido en el territorio por un período no menor a 180 días.
Deben cumplir con algunas condiciones, como tener calificaciones y experiencia comprobada para liquidar una compañía.
El liquidador recopilará los registros contables y la documentación de respaldo de la compañía y entregará copias de los mismos al agente registrado al finalizar el proceso de disolución.
El agente registrado mantendrá dichos registros por un período de al menos 5 años a partir de la fecha de recepción.
Acciones al portador
Se elimina el régimen de acciones al portador.
Continuación fuera de las Islas Vírgenes Británicas
Es requisito obligatorio presentar al Registro de BVI una notificación de la intención de continuar la compañía en otra jurisdicción, indicando la jurisdicción a la que se continuará, al menos 14 días antes de iniciar el proceso de continuación.
Declaración anual de registros contables
Las compañías deberán presentar una declaración anual que provea cierta información financiera al agente registrado una vez al año, hasta nueve meses después del cierre del año fiscal o financiero de la compañía.
No se han confirmado los detalles de formato e información que contendrá esta declaración.
El agente registrado deberá mantener la declaración anual y deberá notificar al Registro sobre aquellas compañías que no hayan presentado esta declaración en tiempo y forma.
Se aplicarán sanciones por incumplimiento de este requisito. Esta declaración anual no será pública.
Estatus de Inactivación (Struck Off) /disolución
Las compañías que sean eliminadas del Registro por no el no pago de su licencia anual y recargos serán disueltas luego de 90 días.
El Registro notificará a la compañía a través de su agente registrado.
El agente registrado deberá mantener los registros corporativos y los documentos de debida diligencia en orden antes de que el Registro disuelva una compañía en estado de struck off.
La compañía podrá ser restaurada a través del Registro por un período de hasta 5 años si cumple con ciertos requisitos.
Restauración a través de la Corte
Si una compañía se ha disuelto, podrá presentar una solicitud ante la Corte dentro de los 5 años si cumple las siguientes condiciones:
- la compañía fue disuelta por una liquidación voluntaria bajo la Ley de Compañías de Negocios o bajo la Ley de Insolvencia,
- al momento de su disolución, la compañía no mantenía una operación o realizaba negocios,
- el propósito de la restauración es iniciar, continuar o suspender procedimientos legales en nombre o en contra de la compañía, o presentar una solicitud para que la titularidad de la compañía que ha sido conferida a la Corona sea devuelta a la compañía; o
- en cualquier otro caso en que la solicitud no pueda hacerse directamente al Registro y se considere justa y legítima.
Disposiciones transitorias
Las compañías que permanezcan inactivas (struck off) a la entrada en vigor de estas enmiendas, contaran con 6 meses desde esta fecha para ser restauradas, salvo que el plazo concedido por la Ley anterior sea menor, en cuyo caso se aplica la fecha previa.
Si la compañía inactiva no se restaura en el plazo de 6 meses, se entenderá por disuelta al día siguiente a la finalización de dicho plazo.
Cualquier compañía disuelta a la fecha de entrada en vigor de estas enmiendas, contará con 5 años después de esta fecha para solicitar a la Corte su restauración.
Registro de personas con control significativo
Los agentes registrados deberán mantener un “Registro de Personas con Control Significativo”.
El reglamento describirá la información que se mantendrá en este registro y se podrá solicitar que las compañías mantengan e inscriban esta información ante la autoridad competente en el futuro, cuando dichos registros se conviertan en un estándar internacional como lo indico el Gobierno de BVI.
Se incluirán a su vez las excepciones y restricciones al acceso de esta información.
Estas búsquedas conllevarán una tarifa y se aplicarán sanciones por el incumplimiento a este requisito.
Próximas acciones:
A partir de mediados de septiembre, el equipo de OMC Group se comunicará con los clientes que deben cumplir con estas enmiendas a la Ley de BVI.
Mientras tanto, en caso de que tenga alguna pregunta relacionada con estas enmiendas, comuníquese con su Gerente de Relación en OMC o envíenos un correo electrónico a través de este enlace.
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